隆興供電公司銀行賬戶管理辦法

為嚴格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶,強化資金管理,保證資金安全,根據《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》,結合我分公司的實際情況特制定本辦法。

一、建立健全資金管理責任制,制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責任人,財務科是資金管理的職能機構,企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財務科統一管理,其他科室不得在銀行開立賬戶。財務科要切實加強資金管理,定期與銀行對賬,確保資金安全。

二、賬戶只限于在國有商業(yè)銀行開戶,不得在其他非銀行金融機構開戶。

三、銀行賬戶必須由分公司財務部門統一開戶、統一管理,嚴禁違反規(guī)定多頭開戶,嚴禁出租和轉讓賬戶。

四、分公司開立一個經費戶、一個電費戶、一個農網專戶,一個電費預付費專戶,一個農電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。

五、各供電所所開立的電費賬戶,由財務部門統一管理,電費賬戶只能辦理資金的收繳,不得辦理其他收支業(yè)務。

六、分公司財務科是銀行賬戶歸口管理部門,負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監(jiān)督和檢查。

七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業(yè)資格,具有一定的專業(yè)技能和較強的責任心,確保賬戶資金安全。

八、對于違反規(guī)定開設和使用銀行賬戶的單位和個人,將作如下處理:

1、責令限期改正,并暫停報賬。

2、通報批評,并按照規(guī)定對違紀單位或個人給予經濟處罰,構成犯罪的,移交司法機關處理。